基本信息·出版社：中信出版社 ·页码：312 页 ·出版日期：2009年10月 ·ISBN：7508616901/9787508616902 ·条形码：9787508616902 ·版本：第3版 ·装帧 ...
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基本信息·出版社：中信出版社
·页码：312 页
·出版日期：2009年10月
·ISBN：7508616901/9787508616902
·条形码：9787508616902
·版本：第3版
·装帧：平装
·开本：16
·正文语种：中文
内容简介 《退休规划与员工福利》是CFP（国际金融理财师）资格认证考试系列参考用书之一，由国内享有盛誉、经国际金融理财标准委员会（FPSB）认可的专业金融理财培训机构北京金融培训中心（BFEC）联合北京当代金融培训有限公司组织编纂，是国际金融理财标准委员会中国专家委员会和现代国际金融理财标准（上海）有限公司（FPSB China）推荐的CFP资格认证培训和考试参考教材。
《退休规划与员工福利》适合参加CFP（国际金融理财师）资格认证培训和考试的学员、财经专业研究生和高年级本科生，以及对个人和家庭金融理财及退休规划与员工福利感兴趣的读者。
《退休规划与员工福利》也可以供已经完成AFP资格认证培训和考试并准备深入学习金融理财的学员自学使用。
编辑推荐 《退休规划与员工福利》：国际金融理财师资格认证考试参考用书。
目录 第一章 员工福利
第一节 员工福利概述
一、员工福利的概念
二、员工福利的产生与发展
三、中国员工福利的发展
四、员工福利的价值取向
五、员工福利的主要内容
六、员工福利的主要类型
第二节 员工福利的法律问题
一、劳动合同
二、合格计划
三、雇主责任
四、员工权益
第三节 员工福利的财务问题
一、当期承诺与延期支付
二、养老金延期支付的计算方法
三、健康福利延期支付的计算方法
第四节 员工福利的管理模式
一、员工福利管理模式的演变
二、薪酬外包
三、员工福利的中介服务
四、自我管理的员工福利
第五节 员工福利方案
一、员工福利方案的主要内容
二、完善福利方案与保护员工权益
第六节 员工福利实务简介
一、利润分享计划
二、员工持股计划
三、住房福利计划
四、医疗福利计划
五、职工教育福利计划
第二章 养老金
第一节 养老金原理
一、养老金的定义
二、养老金的主要来源
三、养老金筹资方式
四、养老金税政规则
五、养老金计划的主要类型
六、养老金计划与金融服务
七、养老基金投资绩效
第二节 雇主养老金计划
二、雇主养老金计划概述
二、国外典型雇主养老金计划案例
三、员工养老金权益
四、雇主缴费及其归属
附件2.1 雇主养老金计划的财务原理
第三章 中国企业年金
第一节 中国企业年金概述
第二节 中国企业年金方案
一、方案的主要内容
二、方案设计中的主要问题
三、年金方案及员工权益
第三节 中国企业年金缴费规则和方式
一、企业年金缴费规则
二、企业年金缴费方式
第四节 中国企业年金税收政策
第五节 中国企业年金计划的责任主体
一、企业年金计划运营的内部性和外部性
二、企业年金计划的委托人
三、企业年金计划的受托人
第六节 中国企业年金计划的运营机制
一、量托人青任和治理结构
二、信托关系和信托合同
第七节 管理企业年金计划的信息披露要求
第八节 企业年金基金管理
一、企业年金基金的投资政策
二、企业年金受托管理费用
三、企业年金基金风险准备金
第九节 企业年金收入和员工权益保护
一、企业年金的支付方式
二、员工企业年金权益保护
第四章 退休规划
第一节 退休规划基本原理
一、退休规划概述
二、退休规划理论及应用
第二节 退休规划制作
一、建立和界定与客户的关系
二、收集信息，了解养老需求和理财目标
三、分析需求：评估养老供给、测算养老赤字
四、制订并执行退休规划方案
第三节 老年保健规划
一、老年健康风险
二、老年健康风险测算
三、老年健康风险的应对工具
四、医疗保险产品选择
五、健康保险的需求因素分析
第四节 老年住房规划
一、以房养老概述
二、以房养老对退休生活的改进
三、以房养老的操作模式
四、以房养老一次性支付定价模型
五、以房养老的风险分析
第五章 员工福利案例
一、案例背景
二、信息整理与分析
三、退休供需分析
四、针对退休赤字的理财策略
第六章 法规备查
一、中华人民共和国劳动法(摘录)
二、失业保险条例(摘录)
三、工伤保险条例(摘录)
四、住房公积金管理条例(摘录)
五、企业年金试行办法
六、企业年金基金管理试行办法
七、国务院关于建立统一的企业职工基本养老保险制度的
决定
八、国务院关于完善企业职工基本养老保险制度的决定
九、国务院关于建立城镇职工基本医疗保险制度的决定
十、财政部、国家税务总局关于基本养老保险费、基本医疗保险费、失业保险费、住房公积金有关个人所得税政策的通知
十一、商业银行个人理财业务管理暂行办法
十二、OECD企业年金治理准则
参考书目
CFPTM资格认证教学与考试大纲(2009)
……
序言 2004年，原中国金融教育发展基金会金融理财标准委员会（FPSC）组织编写了国内第一套CFP（国际金融理财师）资格认证教材，一共五册；随着2005年CFP制度在中国实施两级认证，即CFP资格认证第一阶段的AFP（金融理财师）和CFP资格认证制度，于2006年又专门为AFP资格认证组织编写了《金融理财原理》上下册。北京金融培训中心于2007年分步编写了适应CFP资格认证培训五个模块的讲义。
本丛书是在此基础上，由北京金融培训中心按照国际金融理财标准委员会（FPSB）2008年提出的金融理财全球竞争力标准，按照新的CFP资格认证教学与考试大纲所要求涵盖的知识点，联合北京当代金融培训有限公司，组织60多位资深金融理财专家、学者历时近两年编写而就。
CFP资格认证制度在中国推进5年来，取得了快速的发展。截至2008年年底，共有3218人获得CFP资格证书，26463人获得CFP第一阶段AFP（金融理财师）资格证书，699人获得EFP（金融理财管理师）资格证书。
随着金融理财事业在中国的快速发展，随着“金融理财全球竞争力：道德和执业标准”在全球的统一，随着FPSB对中国金融教育发展基金会授权期限的到期，2009年2月16日，FPSB与中国金融教育发展基金会商定，将中国金融教育发展基金会金融理财标准委员会（FPSCC）转型为“国际金融理财标准委员会中国专家委员会”（英文为FPSB China Advisory Panel）和“现代国际金融理财标准（上海）有限公司”（英文为FPSB China Ltd，）。改组后的“国际金融理财标准委员会中国专家委员会”（简称“标委会”）代表FPSB指导和监督CFF系列资格认证在中国的组织和实施。
文摘 插图：
三、中国员工福利的发展
（一）劳动保险阶段
1951年，政务院颁布《中华人民共和国劳动保险条例》，并于1953年、1956年两次修订，建立了城镇企业职工劳动保险制度，由全国总工会负责管理。1952年政务院颁布《关于全国各级人民政府、党派、团体及所属事业单位的国家工作人员实行公费医疗预防的指示》，建立国家工作人员的公费医疗制度。1955年国务院发布《国家机关工作人员退休处理暂行办法》等法规，确立了国家机关、事业单位职工退休、退职制度。国务院1957年《关于工人、职员退休处理的暂行规定》和1958年《关于工人、职员退职处理的暂行规定》建立了企业职工退休养老制度。国家一单位模式的社会保险格局基本确立。
“文化大革命”期间，工会组织解体，劳动保险制度陷入瘫痪状态。1969年《关于国营企业财务工作中的几项制度的改革意见（草案）》改变了劳动保险费用提取办法，所有费用由企业实报实销。中国的社会保险由国家一单位保障模式转变为封闭的单位化模式，单位代表国家保障职工生活的全部。“文化大革命”之后，国家大力恢复劳动保险等各项事业，以宪法为原则，出台《关于工人退休、退职的暂行办法》（1978年）等多部法规，保障劳动者养老、医疗及休息休假等权利。
除上述社会保险之外，计划经济时期国家还积极推动职工福利事业发展，如大力兴建工人文化宫、职工食堂等福利设施，为职工提供福利分房、免费教育、各种补贴等福利待遇。国家保障、单位包办是计划经济时期中国员工福利的最大特征。
