(5)在总账系统中，应该先作废凭证，再整理凭证，这样就可以彻底删除记帐凭证。
(6)审核凭证是审核员按照财会制度，对凭证制单员填制的记账凭证进行检查核对，主要审核记账凭证所填的内容是否与原始凭证相符，对记账凭证中的凭证字号、日期、附件、摘要、会计科目、借方金额、贷方金额、辅助类信息等进行全面的核对，对审核无误的凭证进行签章确认。
(7)审核凭证时，审核人和制单人不能是同一操作员，作废凭证不能被审核，也不能被标错，标明“有错”字样的凭证不能被审核，可以进行成批审核。
(8)对于已经填制的凭证，还没有审核和出纳签字，可以由制单员进行修改
五、记账和账薄查询
(1)对于已经记账的凭证，可以使用红字冲销凭证方法进行修改。
激活“恢复记账前状态功能”的快捷键是CTRL+H
取消结帐的快捷键是CTRL+SHIFT+F6
(2)在总账系统中，已记账凭证的查询应通过账表/科目账来查询。
(3)在发生额和余额表的查询操作中，过滤功能用来根据用户给定的条件，筛选出指定科目的余额表。
六、月末处理
(1)月末处理是指在将本月发生的经济业务全部登记入账后所要做的工作，月末处理处理流程：转账定义-》转账生成-》对账-》结账;对账和结账必须由计算机完成，转账定义和转账生成可以由手工来代替。
(2)在总账系统中，采用自定义转账分录生成机制凭证前记账。在总账系统中设置转账分录时必须须定义凭证类别、摘要、借贷方向 ，但是不必定义凭证号，凭证号由系统自动生成。
(3)对账是将各类账簿的数据进行核对，以检查记账是否正确，以及账簿是否平衡。主要是通过核对总账与明细账、总账与日记账、总账与辅助账数据来完成张张核对。对账要保证账证相符、账账相符。
(4)修改已填制的凭证方法：凭证在不同时段有不同的修改方法，主要有4种方法。
未审核的凭证，可由凭证填制员直接修改;
已审核未记账的凭证，由凭证审核员取消审核，然后由凭证填制员进行修改，最后有审核员重新进行审核;
已记账的凭证。一是红字冲销法，二是取消记账再修改;
已结账的凭证。取消结账、取消记账、恢复记账前状态、取消审核、取消出纳签字、修改凭证、再进行审核、出纳签字、记账、结账七、报表
(1)报表系统的处理流程是格式设计一数据处理一打印输出。
(2)每个报表文件可以包含多张张报表。
(3)在报表中，确定某个数据位置的要素是维。在通用报表系统中，最小的区域称为单元。在UFO报表中，具有相同格式不同数据的每张报表称为一个表页。
(4)在UFO中单元中的数据类型只有表样型、数值型和字符型三种。
(5)编制报表时的操作状态分为格式和数据两种
(6)UFO编制报表时，通过录入关键字让计算机自动完成取数计算。
(7)审核操作必须在数据状态下完成
(8)报表系统编制会计报表和进行有关的财务分析，其数据主要取自于账务处理系统
(9)用友的取数函数一般是采用拼音的简称，例如：CE表示借贷平衡差额函数;QM表示期末函数、QC表示期末函数、FS表示发生额函数、JG表示对方科目数值的取数函数是等等。
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